В ноябре 2025 года вступает в силу множество законодательных изменений для организаций, ИП и граждан.
Меняется порядок электронного взаимодействия с налоговыми органами. Стартуют эксперименты по маркировке новых товарных групп. Начнет действовать временный запрет на майнинг. Введение утилизационного сбора могут отложить.
Рассказываем, что ожидает бизнес и граждан в ноябре 2025 года.
С указанной даты через операторов ЭДО нельзя подавать:
При этом ограничения по взаимодействию через операторов ЭДО не коснутся обязательной отчетности и документов, направляемых в налоговые органы в силу требования норм НК РФ. Также за налогоплательщиками сохранено право на подачу через операторов ЭДО жалоб и апелляционных жалоб на акты налоговых органов ненормативного характера, а также действия и бездействие их должностных лиц (п.1 ст.139.2 НК РФ).
С 1 ноября 2025 года Минпромторг отдельных видов промышленного оборудования, технических устройств, их компонентов и запасных частей. Эксперимент продлится до 31 августа 2026 года. Производители, импортеры и продавцы указанной продукции участвуют в эксперименте по маркировке на добровольной основе.
Новые положения предусматривают, что базовая ставка сбора определяется на основании типа транспортного средства и объема двигателя, а мощность двигателя влияет на формирование коэффициента по прогрессивной шкале. При этом льготные коэффициенты для физических лиц, которые ввозят автомобиль для личного пользования, предлагается сохранить только в отношении автомобилей с мощностью двигателя до 160 л.с.
14 октября вице-премьер РФ Денис Мантуров, комментируя данное предложение Минпромторга, отметил, что введение новых правил расчета утилизационного сбора могут отложить на месяц.
С 1 ноября обращаться в суд за взысканием налоговых долгов физлиц ИФНС станет только в случаях, когда должник не согласен с рассчитанной суммой налогов и подаст в инспекцию жалобу или заявление о перерасчете налогов. В других случаях обращаться в суд за взысканием долга необязательно, инспекция взыщет задолженность во внесудебном порядке.
Запрет продлится до 15 марта 2026 года. Постоянный с 1 января 2025 года до 15 марта 2031 года в Дагестане, Северной Осетии – Алании, Ингушетии, Чечне, Кабардино-Балкарии, Карачаево-Черкессии, а также в новых регионах (постановление Правительства РФ от 23.12.2024 №1869).
Таким образом, с учетом переноса, . При этом 1 ноября – предпраздничный сокращенный рабочий день. Продолжительность работы в этот день уменьшается на один час.
Производственный календарь – 2025
Заявление подается по форме, утвержденной приказом СФР от 11.03.2025 №278 (приложение №2). С заявлением о возмещении затрат на предупредительные меры по охране труда необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы. Расходы фонд возместит в течение 15 рабочих дней со дня получения документов, проверив целевое использование средств.
Исключение составят случаи, когда в отношении компании-должника уже возбуждена процедура банкротства. Воспользоваться указанными льготами смогут организации угольной отрасли, внесенные в перечень Минэнерго.
Меняется порядок электронного взаимодействия с налоговыми органами. Стартуют эксперименты по маркировке новых товарных групп. Начнет действовать временный запрет на майнинг. Введение утилизационного сбора могут отложить.
Рассказываем, что ожидает бизнес и граждан в ноябре 2025 года.
Меняется порядок электронного взаимодействия с налоговыми органами
С 1 ноября 2025 года ФНС в части приема от них электронных обращений.С указанной даты через операторов ЭДО нельзя подавать:
- обращения по поводу полученных из ИФНС требований;
- запросы квитанций для уплаты налоговых задолженностей;
- обращения по поводу уточнения ИНН и других сведений;
- жалобы на неверное исчисление налогов;
- запросы на получение официальных разъяснений положений текущего налогового законодательства и др.
При этом ограничения по взаимодействию через операторов ЭДО не коснутся обязательной отчетности и документов, направляемых в налоговые органы в силу требования норм НК РФ. Также за налогоплательщиками сохранено право на подачу через операторов ЭДО жалоб и апелляционных жалоб на акты налоговых органов ненормативного характера, а также действия и бездействие их должностных лиц (п.1 ст.139.2 НК РФ).
Вступают в силу изменения в маркировке товаров
С 1 ноября 2025 года по маркировке отдельных видов удобрений в потребительской упаковке (постановление Правительства РФ от 21.10.2025 №1621). Участвовать в эксперименте производители, импортеры и продавцы удобрений могут добровольно, получая коды маркировки на безвозмездной основе.С 1 ноября 2025 года Минпромторг отдельных видов промышленного оборудования, технических устройств, их компонентов и запасных частей. Эксперимент продлится до 31 августа 2026 года. Производители, импортеры и продавцы указанной продукции участвуют в эксперименте по маркировке на добровольной основе.
Введение утилизационного сбора могут отложить
С 1 ноября 2025 года утилизационного сбора на автомобили. , которое предлагает ввести дополнительные показатели расчета утилизационного сбора для легковых автомобилей (категория М1).Новые положения предусматривают, что базовая ставка сбора определяется на основании типа транспортного средства и объема двигателя, а мощность двигателя влияет на формирование коэффициента по прогрессивной шкале. При этом льготные коэффициенты для физических лиц, которые ввозят автомобиль для личного пользования, предлагается сохранить только в отношении автомобилей с мощностью двигателя до 160 л.с.
14 октября вице-премьер РФ Денис Мантуров, комментируя данное предложение Минпромторга, отметил, что введение новых правил расчета утилизационного сбора могут отложить на месяц.
Заработает внесудебный порядок взыскания налогов с физлиц
С 1 ноября 2025 года налоговые органы (Федеральный закон от 31.07.2025 №287-ФЗ).С 1 ноября обращаться в суд за взысканием налоговых долгов физлиц ИФНС станет только в случаях, когда должник не согласен с рассчитанной суммой налогов и подаст в инспекцию жалобу или заявление о перерасчете налогов. В других случаях обращаться в суд за взысканием долга необязательно, инспекция взыщет задолженность во внесудебном порядке.
Начнет действовать временный запрет на майнинг
С 15 ноября 2025 года в Иркутской области, Республике Бурятия и Забайкальском крае .Запрет продлится до 15 марта 2026 года. Постоянный с 1 января 2025 года до 15 марта 2031 года в Дагестане, Северной Осетии – Алании, Ингушетии, Чечне, Кабардино-Балкарии, Карачаево-Черкессии, а также в новых регионах (постановление Правительства РФ от 23.12.2024 №1869).
Выходные дни в ноябре
В ноябре 2025 года выходной день с субботы 1 ноября перенесен на понедельник 3 ноября (постановление Правительства РФ от 04.10.2024 №1335). Праздничным днем в ноябре 2025 года является 4 ноября – День народного единства.Таким образом, с учетом переноса, . При этом 1 ноября – предпраздничный сокращенный рабочий день. Продолжительность работы в этот день уменьшается на один час.
Производственный календарь – 2025
- (формат А4, можно распечатать)
Истекает срок подачи заявления на компенсацию затрат по охране труда
До 15 ноября 2025 года работодатели на предупредительные меры по охране труда. Можно возместить расходы за проведенные мероприятия, которые были согласованы с СФР до 1 августа.Заявление подается по форме, утвержденной приказом СФР от 11.03.2025 №278 (приложение №2). С заявлением о возмещении затрат на предупредительные меры по охране труда необходимо предоставить документы, подтверждающие расходы. Расходы фонд возместит в течение 15 рабочих дней со дня получения документов, проверив целевое использование средств.
Предоставлена отсрочка по налогам компаниям угольной отрасли
До 30 ноября 2025 года включительно для компаний, осуществляющих деятельность в угольной отрасли (постановление Правительства от 25.07.2025 №1105). Кроме того, до 30 ноября 2025 года к указанным предприятиям не могут быть применены меры по взысканию налоговой задолженности и задолженности по страховым взносам, образовавшейся по состоянию на 1 июня 2025 года.Исключение составят случаи, когда в отношении компании-должника уже возбуждена процедура банкротства. Воспользоваться указанными льготами смогут организации угольной отрасли, внесенные в перечень Минэнерго.
